Чехія. Нові зміни в реєстрі бенефіціарних власників

1 червня 2021 року набере чинності чеський Закон № 37/2021 Coll. «Про реєстр бенефіціарних власників» («ZESM»). Новий реєстр бенефіціарних власників є продовженням все ще функціонуючого реєстру даних про бенефіциарних власників відповідно до Закону № 304/2013 Coll. Записи про бенефіціарних власників використовуються для реєстрації встановлених законом даних про так званих бенефіціарних власників юридичних осіб та юридичних утворень. У порівнянні з чинним законодавством, необхідно буде також вказати додаткову інформацію. Записи будуть частково доступні для громадськості, безкоштовно в Інтернеті. Публічними стануть дані про ім'я, проживання, рік і місяць народження та громадянство бенефіціарного власника. Закон введе нове визначення бенефіціарного власника. «Справжній» власник буде визначатися двома термінами, а саме кінцевим бенефіціаром і особою, яка має остаточний вплив. Також закон визначає, хто і в яких ситуаціях є кінцевим бенефіціаром або особою, яка має остаточний вплив, щодо належних йому акцій. В цілому передбачається, що реальним власником у разі комерційної корпорації є той, хто має більше 25% акцій. У порівнянні з поточною ситуацією, новий Закон вводить санкції за недотримання обов'язку реєстрації. Перш за все, при відсутності будь-яких даних в записах або в разі нездатності забезпечити виправлення порушення, встановленого судом, на що реєструє особа може бути накладено штраф у розмірі до 500 000 чеських крон (24 000 $).